Khi trở thành thường trú nhân Mỹ thông qua chương trình visa EB3 định cư Mỹ, quý anh/chị sẽ có nghĩa vụ khai báo tài chính cho toàn bộ thu nhập toàn cầu. Tối ưu hóa nghĩa vụ ngân sách không chỉ giúp giảm gánh nặng tài chính mà còn tăng khả năng tích lũy tài sản và đầu tư trong giai đoạn đầu định cư. Định Cư Mỹ EB3 sẽ cung cấp hướng dẫn toàn diện về 11 chiến lược giảm thiểu mức nộp hiệu quả nhất cho người mới định cư.
Tầm Quan Trọng Của Việc Tối Ưu Hóa Nghĩa Vụ Tài Chính Khi Định Cư Mỹ
Tại sao người định cư Mỹ theo diện EB3 cần hoạch định tài chính?
Người định cư EB3 thường gặp khó khăn về tài chính trong 2-3 năm đầu do khác biệt trong cơ chế thuế vụ và chi phí sinh sống. Theo Cục Thống kê Lao động Mỹ, thu nhập trung bình của người mới định cư thấp hơn 32% so với công dân Mỹ trong 3 năm đầu. Việc hoạch định ngân sách hợp lý giúp tiết kiệm 15-25% tổng số tiền phải nộp, tương đương $3,000-8,000 USD/năm cho gia đình 4 người.
Việc hiểu rõ hệ thống quản lý tài chính Mỹ từ giai đoạn đầu giúp các gia đình định cư EB3 xây dựng nền tảng tài chính vững chắc. Điều này đặc biệt quan trọng vì người định cư EB3 thường bắt đầu với mức thu nhập $25,000-35,000 USD/năm, thấp hơn mức thu nhập trung bình toàn quốc là $70,784 USD/năm.
Tối ưu hóa thuế là gì và lợi ích mang lại?
Tối ưu hóa thuế là quá trình sử dụng các quy định pháp luật hợp pháp để giảm thiểu số tiền phải nộp trong khi vẫn tuân thủ đầy đủ luật pháp. Đây không phải là tránh thuế (tax evasion) mà là kế hoạch tài chính thông minh (tax planning).
Với người định cư EB3, việc giảm thiểu mức trích nộp mang lại những lợi ích cụ thể sau. Thứ nhất, tiết kiệm ngân sách gia đình trong giai đoạn thu nhập còn thấp, giúp có thêm tiền cho việc học tiếng Anh, nâng cao kỹ năng nghề nghiệp. Thứ hai, tăng khả năng tích lũy để mua nhà, xe hoặc khởi nghiệp kinh doanh nhỏ tại Mỹ. Thứ ba, hiểu rõ hệ thống luật pháp giúp tránh vi phạm và phạt tiền từ IRS. Thứ tư, chuẩn bị tốt hơn cho việc nộp đơn nhập tịch sau 5 năm.
Tổng Quan Hệ Thống Thuế Thu Nhập Cá Nhân Tại Mỹ
Phân biệt mức nộp Liên bang, Tiểu bang và Địa phương
Cơ chế tài chính Mỹ hoạt động theo cơ chế ba cấp độ, mỗi cấp có nguồn thu và mức nộp suất khác nhau.
Sắc thuế Liên bang (Federal Tax) là khoản nộp chính áp dụng cho tất cả cư dân Mỹ, không phụ thuộc vào tiểu bang sinh sống. Nhìn chung, cách tính thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ dựa trên hệ thống lũy tiến với tỷ lệ dao động từ 10% đến 37%. Đây là khoản trích nộp lớn nhất mà người định cư cần thực hiện, chiếm 60-75% tổng số tiền thuế thu nhập.
Lệ phí Tiểu bang (State Tax) có mức trích nộp khác nhau tùy từng tiểu bang, dao động từ 0% đến 13.3%. Có 9 tiểu bang hoàn toàn không thu phí thu nhập cá nhân, bao gồm Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming. Điều này tạo ra cơ hội tối ưu tài chính đáng kể cho người định cư EB3.
Phí Địa phương (Local Tax) được áp dụng bởi thành phố hoặc quận, thường có mức nộp thấp từ 1% đến 4%. Không phải tất cả địa phương đều thu loại phí này, chủ yếu tập trung tại các thành phố lớn như New York City, Philadelphia.
Các loại thuế chính người định cư cần biết
Ngoài các khoản nộp từ thu nhập, người định cư EB3 cần hiểu về 6 loại phí chính khác ảnh hưởng đến tài chính gia đình.
Khoản An sinh Xã hội và Medicare (FICA Tax) chiếm 7.65% tổng thu nhập (6.2% cho Social Security + 1.45% cho Medicare). Đây là phần đóng góp bắt buộc không thể tránh, nhưng tạo ra quyền lợi hưu trí và y tế sau này.
Lệ phí Bất động sản (Property Tax) có mức nộp dao động từ 0.3% đến 2.2% giá trị nhà đất mỗi năm, và cách tính thuế bất động sản ở Mỹ cũng sẽ khác nhau tùy từng tiểu bang và địa phương. Người thuê nhà không trực tiếp chi trả khoản này nhưng chi phí được tính vào tiền thuê.
Phí Tiêu dụng (Sales Tax) từ 4% đến 11% áp dụng cho hầu hết hàng hóa dịch vụ, loại lệ phí này có một số điểm khác biệt so với thuế VAT ở Mỹ mà nhiều người thường nhầm lẫn. 5 tiểu bang không có mức thu tiêu dụng là Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire và Oregon.
Quy định Di sản và Quà tặng (Estate and Gift Tax) áp dụng cho tài sản trên $13.61 triệu USD (năm 2025). Đây là mức rất cao, ít ảnh hưởng đến người định cư EB3 trong giai đoạn đầu.
Xác định tình trạng cư trú tài chính của bạn
Tình trạng cư trú thuế quyết định mức nộp bạn phải thực hiện và các quyền lợi được hưởng. IRS phân loại 3 trạng thái cư trú chính.
Cư dân Mỹ (US Citizen) phải làm hồ sơ cho toàn bộ thu nhập toàn cầu, bất kể sống ở đâu. Đây là trạng thái sau khi nhập tịch Mỹ.
Thường trú nhân thuế (Tax Resident) bao gồm người có thẻ xanh và người đáp ứng “Substantial Presence Test”. Người có thẻ xanh EB3 tự động trở thành đối tượng cư trú theo luật định và phải khai thuế cho thu nhập toàn cầu.
Người nước ngoài không thường trú (Non-resident Alien) chỉ phải báo cáo thu nhập có nguồn gốc từ Mỹ. Đây là trạng thái trước khi nhận thẻ xanh.
11 Chiến Lược Tối Ưu Hóa Thuế Hiệu Quả Cho Người Mới Định Cư
1. Loại trừ thu nhập kiếm được ở nước ngoài (FEIE)
Foreign Earned Income Exclusion cho phép loại trừ tối đa $120,000 USD thu nhập từ nước ngoài khỏi ngân sách liên bang năm 2024 (con số này được điều chỉnh hàng năm theo lạm phát).
Điều kiện áp dụng FEIE yêu cầu người quyết toán phải đáp ứng một trong hai test. Test cư trú thiện chí (Bona Fide Residence Test) dành cho những người thực sự sinh sống ở nước ngoài tối thiểu một năm dương lịch đầy đủ. Test hiện diện vật lý (Physical Presence Test) yêu cầu có mặt ở nước ngoài ít nhất 330 ngày trong vòng 12 tháng liên tục.
Đối với người định cư EB3, FEIE đặc biệt có ích trong năm đầu khi chưa hoàn tất việc chuyển đổi tài sản từ Việt Nam. Ví dụ, nếu bạn còn thu nhập từ cho thuê nhà hoặc kinh doanh tại Việt Nam trong 6 tháng đầu năm, sau đó mới sang Mỹ, có thể áp dụng FEIE để giảm bớt gánh nặng tài chính đáng kể.
2. Tín dụng tài chính nước ngoài (FTC)
Foreign Tax Credit cho phép bù trừ các khoản đã nộp ở nước ngoài với nghĩa vụ phải nộp tại Mỹ. Đây là cơ chế tránh đánh phí kép cho cùng một khoản thu nhập.
FTC tính theo công thức: Thu nhập nước ngoài/Tổng thu nhập toàn cầu × Nghĩa vụ Mỹ phải nộp. Số tiền tín dụng tối đa không vượt quá số nộp thực tế đã thực hiện ở nước ngoài và không vượt quá phần tài chính Mỹ tương ứng với thu nhập nước ngoài.
Người định cư EB3 thường sử dụng FTC cho thu nhập từ đầu tư cổ phiếu, trái phiếu quốc tế hoặc tiền lãi ngân hàng nước ngoài. Lưu ý quan trọng là cần giữ đầy đủ chứng từ đã nộp tại nước ngoài và dịch thuật công chứng sang tiếng Anh khi cần.
3. Tận dụng các khoản khấu trừ tiêu chuẩn và khấu trừ chi tiết
Mỗi cá nhân nộp hồ sơ được lựa chọn giữa khấu trừ tiêu chuẩn (Standard Deduction) hoặc khấu trừ chi tiết (Itemized Deductions).
Khấu trừ tiêu chuẩn 2024: Người độc thân $14,600 USD, vợ chồng nộp chung $29,200 USD, trưởng hộ gia đình $21,900 USD. Đây là lựa chọn đơn giản nhất, phù hợp với 73% người định cư EB3 trong 3 năm đầu.
Khấu trừ chi tiết bao gồm nhiều khoản có thể lớn hơn định mức tiêu chuẩn. Chi phí y tế vượt 7.5% AGI có thể được giảm trừ, đặc biệt hữu ích cho người có bệnh mãn tính. Lệ phí tiểu bang và địa phương (SALT) tối đa $10,000 USD/năm. Lãi vay mua nhà chính (mortgage interest) cho khoản vay dưới $750,000 USD. Đóng góp từ thiện cho tổ chức được công nhận.
Người định cư EB3 nên tính toán cả hai phương án mỗi năm để chọn cách tiết kiệm thuế tối đa. Thông thường, khấu trừ chi tiết có lợi hơn sau khi mua nhà hoặc có chi phí y tế cao.
4. Tối ưu hóa thông qua các khoản tín dụng thuế (Tax Credits)
Tax Credits trừ trực tiếp vào số tiền phải nộp, có giá trị cao hơn deductions. Có hai loại chính là refundable credits (hoàn tiền nếu vượt mức nộp) và non-refundable credits (chỉ giảm đến 0).
Earned Income Tax Credit (EITC) dành cho người có thu nhập thấp với con cái. Gia đình 3 con với thu nhập dưới $56,844 USD có thể nhận tối đa $7,430 USD hoàn lại. Đây là khoản ưu đãi refundable cực kỳ có giá trị cho người định cư EB3.
Child Tax Credit là $2,000 USD/con dưới 17 tuổi, trong đó $1,700 USD có thể nhận hoàn tiền. Gia đình có 2 con tiết kiệm được $4,000 USD/năm nếu đủ điều kiện.
Child and Dependent Care Credit cho chi phí chăm sóc con dưới 13 tuổi hoặc người phụ thuộc khuyết tật. Tín dụng 20-35% chi phí chăm sóc, tối đa $3,000 USD/con (giới hạn 2 con).
5. Đóng góp vào tài khoản tiết kiệm hưu trí
Đóng góp vào các tài khoản hưu trí được khuyến khích bởi chính phủ Mỹ thông qua đãi ngộ tài chính đáng kể.
401(k) Plan là chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ. Giới hạn đóng góp năm 2024 là $23,000 USD (người dưới 50 tuổi) và $30,500 USD (từ 50 tuổi trở lên). Số tiền đóng góp được giảm trừ nghĩa vụ ngay trong năm hiện tại. Nhiều nhà tuyển dụng EB3 có chương trình matching, đóng góp thêm 50-100% số tiền nhân viên gửi vào, tối đa 3-6% lương.
Individual Retirement Account (IRA) có hai loại chính. Traditional IRA cho phép khấu trừ thuế khi đóng góp, đánh phí khi rút tiền về hưu. Roth IRA không giảm trừ khi đóng mà miễn phí khi rút tiền. Giới hạn đóng góp 2024 là $7,000 USD (dưới 50 tuổi) và $8,000 USD (từ 50 tuổi).
Để tối ưu, người định cư EB3 nên đóng góp tối thiểu số tiền được nhà tuyển dụng matching trong 401(k), sau đó cân nhắc Traditional IRA nếu muốn giảm nộp năm hiện tại hoặc Roth IRA nếu kỳ vọng thu nhập tăng trong tương lai.
6. Sử dụng tài khoản tiết kiệm y tế (HSA)
Health Savings Account là công cụ tối ưu tài chính mạnh nhất với lợi ích “triple tax advantage”: giảm trừ thu nhập khi đóng góp, sinh lãi không tính phí và rút tiền miễn thuế cho chi phí y tế đủ điều kiện.
Để mở HSA, bạn cần tham gia High Deductible Health Plan (HDHP) với mức khấu trừ tối thiểu $1,650 USD/cá nhân hoặc $3,300 USD/gia đình. Giới hạn đóng góp 2024 là $4,300 USD/cá nhân và $8,750 USD/gia đình. Người từ 55 tuổi được đóng thêm $1,000 USD.
HSA đặc biệt phù hợp với người định cư EB3 trẻ tuổi, có sức khỏe tốt và muốn tiết kiệm cho chi phí y tế dài hạn. Sau 65 tuổi, HSA hoạt động như tài khoản hưu trí bình thường, có thể rút tiền cho mọi mục đích với mức phí thu nhập thông thường.
7. Lợi ích từ các hiệp ước thuế song phương
Thỏa thuận tài chính giữa Mỹ và Việt Nam có hiệu lực từ năm 2015, giúp tránh đánh phí hai lần cho các khoản thu nhập và tài sản cụ thể.
Thu nhập từ bất động sản tại Việt Nam được áp phí theo luật Việt Nam, sau đó sử dụng FTC để bù trừ với phần nộp tại Mỹ. Thu nhập từ lương hưu được tính phí tại nước trả lương. Thu nhập từ hoạt động giảng dạy của giáo viên, giáo sư có thể được miễn nghĩa vụ tại nước tiếp nhận trong thời gian giới hạn.
Đối với người định cư EB3, điều khoản quan trọng nhất là tránh nộp trùng lặp cho thu nhập từ kinh doanh, đầu tư tại Việt Nam trong giai đoạn chuyển tiếp. Việc hiểu và áp dụng đúng hiệp ước có thể tiết kiệm 5-15% tổng số tiền phải nộp.
8. Hoạch định lệ phí bất động sản và tài sản
Việc sở hữu bất động sản tại Mỹ mang lại nhiều ưu thế tài chính, đồng thời tạo ra tài sản có giá trị ổn định.
Mortgage Interest Deduction cho phép giảm trừ toàn bộ lãi vay mua nhà chính cho khoản vay dưới $750,000 USD. Với lãi suất trung bình 6.5-7%, gia đình vay $300,000 USD có thể khấu trừ khoảng $19,500-21,000 USD lãi vay mỗi năm.
Property Tax Deduction trong phần giảm trừ chi tiết SALT với giới hạn $10,000 USD/năm. Depreciation cho bất động sản cho thuê theo thời gian 27.5 năm đối với nhà ở, 39 năm đối với bất động sản thương mại.
Chiến lược mua nhà sớm sau khi định cư không chỉ tạo ra chỗ ở ổn định mà còn mang lại lợi thế ngân sách dài hạn. Người định cư EB3 có thể bắt đầu với những căn nhà giá trị $150,000-250,000 USD tại các bang chi phí sống thấp.
9. Tối ưu hóa các khoản nộp cho người tự kinh doanh
Nhiều người định cư EB3 sau khi hoàn thành nghĩa vụ 1 năm với nhà bảo lãnh sẽ chuyển sang tự kinh doanh để tăng thu nhập. Để bắt đầu, việc tìm hiểu về các loại công ty ở Mỹ là rất quan trọng để chọn đúng loại hình phù hợp với mục tiêu kinh doanh và quản lý phí.
Business Expenses có thể giảm trừ 100% bao gồm chi phí văn phòng, thiết bị làm việc, đào tạo, marketing và đi lại công tác. Home Office Deduction cho phép khấu trừ phần diện tích nhà dùng làm văn phòng, tính theo tỷ lệ hoặc $5/foot vuông (tối đa 300 foot vuông).
Self-Employment Tax là 15.3% (gấp đôi FICA tax) cho thu nhập tự kinh doanh trên $400 USD/năm. Tuy nhiên, 50% số này được tính như business expense để giảm trừ thu nhập.
Người tự kinh doanh có thể mở SEP-IRA với giới hạn đóng góp 25% thu nhập hoặc $69,000 USD (năm 2024), cao hơn đáng kể so với IRA thông thường.
10. Quản lý chênh lệch tỷ giá hối đoái
Biến động tỷ giá USD/VND ảnh hưởng đến trách nhiệm ngân sách của người định cư có tài sản tại cả hai nước.
Currency Gain/Loss phát sinh khi chuyển đổi tài sản từ VND sang USD. IRS yêu cầu khai báo currency gain trên $200 USD cho personal use transactions. Đối với business transactions, mọi currency gain/loss đều phải thực hiện hồ sơ.
Timing Strategy giúp tối ưu hóa bằng cách chọn thời điểm chuyển đổi tiền tệ thuận lợi. Ví dụ, nếu USD tăng giá mạnh, nên hoãn việc bán tài sản VND để tránh phát sinh lợi nhuận chịu phí cao.
Người định cư EB3 nên theo dõi tỷ giá và lập kế hoạch chuyển đổi tài sản từ Việt Nam trong vòng 2-3 năm đầu để tránh rủi ro tài chính lớn.
11. Lập kế hoạch di sản và quà tặng
Mặc dù người định cư EB3 thường chưa có tài sản lớn, việc lập kế hoạch sớm giúp giảm gánh nặng tài chính dài hạn.
Annual Gift Tax Exclusion cho phép tặng $18,000 USD/người/năm (năm 2024) mà không phải nộp phí quà tặng. Vợ chồng có thể kết hợp để tặng $36,000 USD/người/năm. Điều này hữu ích khi muốn hỗ trợ tài chính cho cha mẹ tại Việt Nam hoặc con cái khi trưởng thành.
529 Education Plan cho con cái không có giới hạn đóng góp hàng năm nhưng có giới hạn lifetime theo từng tiểu bang. Số tiền tăng trưởng miễn phí liên bang và có thể không tính phí tiểu bang. Rút tiền cho chi phí giáo dục hoàn toàn được miễn nộp.
Life Insurance như công cụ hoạch định di sản có lợi ích tài chính khi tiền tử lợi không bị tính vào thu nhập và có thể sử dụng giá trị tiền mặt để vay với lãi suất ưu đãi.
Lập Kế Hoạch Cùng ‘Định Cư Mỹ EB3’: Tối Ưu Cấu Trúc Tài Sản Trước Khi Nhận Thẻ Xanh
Giai đoạn trước khi nhận thẻ xanh là thời điểm vàng để tối ưu cấu trúc tài sản và giảm thiểu nghĩa vụ tài chính trong những năm đầu định cư.
Định Cư Mỹ EB3 khuyến nghị thực hiện 6 bước chuẩn bị sau trong thời gian chờ phỏng vấn và nhận visa. Bước đầu tiên là đánh giá toàn bộ tài sản hiện tại tại Việt Nam bao gồm bất động sản, tiết kiệm, đầu tư cổ phiếu và xác định giá trị bằng USD theo tỷ giá tại thời điểm đánh giá. Bước thứ hai là chuyển đổi một phần tài sản sang USD hoặc tài sản tại Mỹ để giảm rủi ro tỷ giá và chuẩn bị cho việc định cư.
Bước thứ ba là lập kế hoạch thu nhập cho 2 năm đầu tại Mỹ, bao gồm lương từ nhà bảo lãnh và các nguồn thu khác. Bước thứ tư là nghiên cứu lựa chọn tiểu bang định cư, ưu tiên những nơi không áp phí thu nhập tiểu bang nếu có thể. Bước thứ năm là tìm hiểu về các chương trình hỗ trợ người mới định cư tại địa phương dự định sinh sống.
Cuối cùng, bước thứ sáu là chuẩn bị đầy đủ tài liệu tài chính, dịch thuật công chứng và lưu trữ điện tử để sẵn sàng cho việc kê khai thu nhập năm đầu. Việc chuẩn bị kỹ lưỡng này giúp tiết kiệm 20-30% chi phí quyết toán và kế toán trong 3 năm đầu định cư.
Danh Sách 9 Tiểu Bang Miễn Thuế Thu Nhập Cá Nhân Ở Mỹ
Lựa chọn tiểu bang định cư có tác động trực tiếp đến gánh nặng tài chính hàng năm. 9 tiểu bang không thu phí thu nhập cá nhân mang lại lợi thế tiền tệ đáng kể cho người định cư EB3.
Alaska không có mức thu thu nhập và phí tiêu dụng tiểu bang. Cư dân còn nhận $1,000-2,000 USD từ Alaska Permanent Fund Dividend hàng năm. Tuy nhiên, chi phí sinh hoạt cao và ít cơ hội việc làm.
Florida là lựa chọn phổ biến nhất với khí hậu ấm áp, không áp phí thu nhập tiểu bang và nhiều cơ hội việc làm. Mức thu tiêu dụng 6-8.5% tùy địa phương.
Nevada không có sắc thuế thu nhập và phí di sản tiểu bang. Las Vegas và Reno có nhiều việc làm trong ngành khách sạn, casino và dịch vụ. Chi phí nhà ở hợp lý hơn California.
New Hampshire không thu phí thu nhập từ lương nhưng có tỷ lệ 5% cho lãi và cổ tức. Phù hợp cho người có thu nhập chủ yếu từ tiền lương. Chi phí sinh hoạt cao.
South Dakota hoàn toàn không có mức nộp thu nhập cá nhân và phí di sản. Chi phí sinh hoạt thấp nhưng ít cơ hội việc làm cho người định cư EB3.
Tennessee bãi bỏ phí thu nhập từ năm 2021. Có nhiều việc làm trong chế biến thực phẩm, logistics. Chi phí sinh hoạt thấp, đặc biệt là nhà ở.
Texas là tiểu bang lớn với kinh tế đa dạng. Không thu phí thu nhập nhưng lệ phí bất động sản cao 1.6-3.3%.
Washington có thu nhập bình quân cao, nhiều việc làm. Không có sắc thuế thu nhập nhưng có phí capital gains 7% cho người thu nhập cao.
Wyoming có mức thu thấp nhất nước Mỹ, không nộp phí thu nhập cá nhân và doanh nghiệp. Chi phí sinh hoạt rẻ nhưng ít việc làm.
Bảng so sánh tiểu bang miễn các loại thuế:
| Tiểu bang | Phí tiêu dụng | Chi phí nhà ở | Cơ hội việc làm EB3 | Đánh giá tổng |
|---|---|---|---|---|
| Florida | 6-8.5% | Trung bình | Cao | ⭐⭐⭐⭐⭐ |
| Texas | 6.25-8.25% | Thấp-TB | Cao | ⭐⭐⭐⭐⭐ |
| Nevada | 6.85-8.375% | Trung bình | Trung bình | ⭐⭐⭐⭐ |
| Tennessee | 7-9.75% | Thấp | Trung bình | ⭐⭐⭐⭐ |
| Washington | 6.5-11% | Cao | Trung bình | ⭐⭐⭐ |
Những Lưu Ý Quan Trọng Khi Kê Khai Thuế Lần Đầu Cho Thường Trú Nhân
Chuẩn bị các tài liệu cần thiết để khai thuế
Năm đầu kê khai tài chính là năm phức tạp nhất do phải khai báo cả thu nhập tại Việt Nam và Mỹ. Người định cư EB3 cần chuẩn bị 4 nhóm tài liệu chính.
Nhóm tài liệu thu nhập tại Mỹ bao gồm Form W-2 từ nhà tuyển dụng (thể hiện lương và số tiền nộp trước), Form 1099 cho các khoản thu khác như lãi ngân hàng, cổ tức.
Nhóm tài liệu thu nhập tại Việt Nam gồm sao kê thu nhập từ lãi tiết kiệm, cổ tức, giấy chứng nhận thu nhập từ cho thuê bất động sản. Tất cả cần dịch thuật công chứng và quy đổi ra USD theo tỷ giá ngày giao dịch.
Nhóm tài liệu giảm trừ bao gồm hóa đơn chi phí y tế, lệ phí nhà đất tại Việt Nam, lãi vay nhà ở, biên lai đóng góp từ thiện. Nhóm tài liệu tài sản có báo cáo tài khoản nước ngoài (FBAR).
Hiểu rõ nghĩa vụ khai thuế của thường trú nhân
Thường trú nhân Mỹ có nghĩa vụ báo cáo cho thu nhập toàn cầu, bao gồm cả các nguồn phát sinh tại Việt Nam và các nước khác.
Thu nhập phải khai báo gồm lương, tiền thưởng, kinh doanh, cho thuê bất động sản, lãi ngân hàng. Ngay cả thu nhập không bằng tiền cũng phải quy đổi giá trị và kê khai.
Báo cáo tài khoản nước ngoài (FBAR) bắt buộc nếu tổng giá trị tài khoản nước ngoài vượt $10,000 USD. Phạt tiền cho việc không báo cáo có thể rất cao.
Form 8938 (FATCA) yêu cầu báo cáo tài sản nước ngoài với ngưỡng cao hơn FBAR dành cho người độc thân sống tại Mỹ.
Tuân thủ đúng thời hạn nộp hồ sơ và đóng thuế
Việc thực hiện nghĩa vụ đúng hạn giúp tránh phạt tiền và lãi suất phạt từ IRS.
Thời hạn nộp hồ sơ là ngày 15 tháng 4 hàng năm. Có thể xin gia hạn tự động 6 tháng, nhưng vẫn phải trích nộp tiền đúng hạn để tránh lãi phạt.
Thời hạn đóng thuế cũng là 15 tháng 4. Nếu chậm nộp, IRS tính lãi phạt 0.5%/tháng trên số nợ ngân sách. Nếu chậm nộp hồ sơ quá 60 ngày, mức phạt sẽ tăng đáng kể.
Quarterly Estimated Tax áp dụng cho người tự kinh doanh. Phải thực hiện nộp tiền dự kiến vào các ngày 15/1, 15/4, 15/6, 15/9. Thiếu nộp bị phạt dù có hoàn lại tiền nộp thừa cuối năm.
Người định cư EB3 nên thuê kế toán viên chuyên nghiệp (CPA hoặc Enrolled Agent) cho ít nhất 2 năm đầu để đảm bảo tuân thủ đúng quy định và tận dụng tối đa các ưu đãi.
Mô tả hình ảnh: Calendar minh họa các mốc thời gian quan trọng trong năm tài chính
Lập Kế Hoạch Tối Ưu Tài Chính Với Định Cư Mỹ EB3
Việc tối ưu hóa thuế tại Mỹ đòi hỏi hiểu biết sâu về quy định thuế vụ và kế hoạch dài hạn phù hợp. Đối với người định cư EB3, việc này càng quan trọng hơn do thu nhập ban đầu thấp và cần tích lũy nhanh chóng.
Với kinh nghiệm chuyên sâu trong lĩnh vực định cư Mỹ diện EB3, Định Cư Mỹ EB3 không chỉ đồng hành trong quá trình xin visa mà còn hỗ trợ khách hàng chuẩn bị tốt nhất cho cuộc sống tại Hoa Kỳ. Đội ngũ chuyên gia của chúng tôi có mối quan hệ với các cố vấn tài chính có kinh nghiệm làm việc với người gốc Việt, đảm bảo việc kê khai chính xác.
Để được tư vấn về hoạch định tài chính và nghĩa vụ ngân sách cho người định cư EB3, quý anh/chị vui lòng liên hệ:
- Hotline: 0909999121
- Email: info@dinhcumyeb3.com
- Địa chỉ: 70 Đường Số 20, Phường Tân Hưng, TPHCM
- Website: www.dinhcumyeb3.com
